Hướng dẫn kê khai tình hình sử dụng hóa đơn

     

Lập report tình hình thực hiện hóa 1-1 là các bước hàng tháng/quý nhưng mà kế toán đề nghị làm. Nội dung bài viết dưới đây, các kế toán trưởng bao gồm từ 13 năm tay nghề đang huấn luyện và giảng dạy khóa học tập kế toán tổng hợp thực hành thực tế tại kế toán Lê Ánh đã hướng dẫn bỏ ra tiết các bạn cách lập report tình hình áp dụng hóa đối kháng theo mẫu mã BC26/AC tiên tiến nhất năm 2017.

Bạn đang xem: Hướng dẫn kê khai tình hình sử dụng hóa đơn

1. Một số để ý về thời hạn lập report tình hình thực hiện hóa đơn

Báo cáo thực trạng sử dụng hóa đơn được lập với nộp cùng với tờ khai thuế GTGT.

+ Nếu công ty thuộc diện nộp thuế GTGT theo mon thì yêu cầu lập báo cáo tình hình thực hiện hóa đơn hàng tháng và nộp lờ đờ nhất vào trong ngày 20 của mon kế tiếp.

Xem thêm: TảI Ch Play Về Iphone 3, Iphone 4, Iphone 5, 4S, 5S, Iphone 6, 6 Plus

+ Nếu doanh nghiệp lớn thuộc diện kê khai nộp thuế GTGT theo quý thì báo cáo tình hình sử dụng hóa đối chọi được lập theo quý và nộp chậm rãi nhất vào ngày 30 của tháng trước tiên trong quý tiếp theo.

2. Lý giải lập report tình hình sử dụng hóa solo trên HTKK

Bước 1: Đăng nhập vào HTKK phiên bạn dạng mới nhất

Trên phần mềm, bạn sẽ thấy bao gồm 2 mẫu report tình hình sử dụng hóa đơn BC 21/AC, mặc dù nhiên, mẫu mã “Báo cáo tình trạng sử dụng hóa đối kháng theo số lượng (BC21/AC) chỉ dành cho những Hóa đối kháng được nguyên tắc tại điều 27 Thông tứ 39 như hóa đối kháng thu cước thương mại dịch vụ viễn thông, hóa solo tiền điện, hóa đối chọi tiền nước, hóa đơn thu tiền phí dịch vụ của những ngân hàng, vé vận tải đường bộ hành khách của những đơn vị vận tải, các loại tem, vé, thẻ và một trong những trường hòa hợp khác theo phía dẫn của cục Tài chủ yếu không phải báo cáo đến từng số hóa đối kháng mà report theo con số (tổng số) hóa đơn. 

Click vào “tờ khai tháng” giả dụ doanh nghiệp cần kê khai cùng nộp thuế theo tháng, hoặc click vào “tờ khai quý” nếu công ty lớn kê khai với nộp thuế theo quý. Tiếp đến chọn kỳ mong muốn lập báo cáo tình hình thực hiện hóa đơn rồi lựa chọn “Đồng ý”

Màn hình chỉ ra mẫu BC26/AC:

 

*

Màn hình HTKK phiên bản mới nhất

Bước 2: Điền khá đầy đủ các tiêu chí ở các cột bên trên báo cáo

*

Báo cáo tình hình sử dụng hóa đối kháng mẫu BC26/AC

Tại cột "Mã các loại hóa đơn": click hình mũi tên đi xuống ở mặt phảivà chọn nhiều loại hóa đơn. Nếu như bạn làm BC tình hình sử dụng hóa đơn GTGT thì lựa chọn "01GTKT".  nếu bạn làm BC tình trạng sử dụng hóa 1-1 bán hàng thì lựa chọn "02GTTT".Sau khi chọn mã một số loại hóa đơn phần mềm sẽ tự nhảy đầm tên một số loại hóa 1-1 ở cột 2.Cột " Ký hiệu mẫu mã hóa đơn" phần mềm sẽ trường đoản cú nhảy tuy nhiên chỉ hiển thị ra 01GTKT hoặc 02/GTTT, bạn phải điền nốt các hậu tố theo như đúng ký hiệu mẫu mã hóa đơn của người sử dụng (ở góc trên cùng bên yêu cầu của hóa đơn), VD: 01GTKT3/001.Cột " Ký hiệu hóa đơn": lấy thông tin ở góc cần của hóa solo để điền vào. VD: AB/13P.Cột " Tổng số”: Không phải điềnCột “số tồn đầu kỳ”: + Cột “từ số”: Điền số hóa đơn chưa lập nhỏ nhất. + Cột 7 “đến số”: điền số hóa đơn lớn số 1 trong sẽ làm thông tin sử dụng. Ví dụ các bạn đã thông báo phát hành với cơ quan thuế 150 hóa 1-1 thì các bạn điền số hóa đơn sau cuối là 0000150 vào cột này.Cột số 8 với 9 "số mua/phát hành trong kỳ": là số hóa đối chọi GTGT đặt in mà lại kỳ này các bạn đã làm thông báo phát hành, hoặc số hóa đơn bán sản phẩm mà kỳ này các bạn đã cài đặt của đưa ra cục thuế. (Nếu trong kỳ chúng ta không mua hóa 1-1 của đưa ra cục thuế hoặc không phát hành thêm hóa đối kháng thì 2 cột này vứt trống)Cột 10, 11, 12 " Tổng số sử dụng, xóa bỏ, mất, hủy" - đồ vật tự tổng hợp.Cột 15 - số xóa bỏ: là số hóa solo đã lập tuy thế do các bạn viết sai bắt buộc phải xóa bỏ (mà các bạn gạch chéo, hoặc làm biên phiên bản thu hồi) (bạn bắt buộc điền rất đầy đủ tất cả những số hóa đối chọi xóa bỏ)Cột 19 - số Hủy: là mọi hóa đối kháng được hủy theo phép tắc do hoá 1-1 đặt in bị in sai, in trùng, in thừa phải được hủy trước lúc thanh lý phù hợp đồng đặt in hoá đơn, công ty bạn giải thể, phân chia tách, sáp nhập... Không tỉếp tục sử dụng hóa đơn. Phải ra đời hội đồng hủy, có đưa ra quyết định hủy và cần thông báo tác dụng hủy với cơ sở thuế. Chú ý: lúc đưa những số hóa đơn hủy hoặc xóa sổ vào phần mềm chúng ta phải gõ đủ 7 chữ số của 1 số ít hóa đơn, và phân làn giữa các số = vệt chấm phẩy ";", không áp dụng dấu cách.Cột số 13" Số lượng hóa solo đã sử dụng" : chúng ta điền số lượng hóa đối kháng đã xuất ra, không bao hàm các số sẽ xóa bỏ, mất, diệt trong kỳ. Cột 13 = số hóa 1-1 viết ở đầu cuối trong kỳ - số hóa đối chọi viết thứ nhất trong kỳ + 1 - các số hóa đơn: xóa bỏ, mất, hủy. - Cột 20, 21, 22 " Tồn cuối kỳ": ứng dụng tự nhảy, chúng ta không bắt buộc điền. - sau cuối là các bạn nhập thương hiệu Người đại diện thay mặt pháp phép tắc là xong.

Trên đây là hướng dẫn bí quyết lập báo cáo tình trạng sử dụng hóa đơn theo mẫu BC26/AC. Nội dung bài viết được thực hiện bởi đội ngũ kế toán trưởng huấn luyện tại lớp học kế toán tổng hợp thực hành thực tế của kế toán tài chính Lê Ánh

Để nhanh chóng thành thạo nghiệp vụ kế toán, bạn cũng có thể tham gia khóa đào tạo kế toán tại Trung trọng tâm Lê Ánh

KẾ TOÁN LÊ ÁNH 

Chuyên huấn luyện và đào tạo các khóa học tập kế toán tổng đúng theo thực hành và làm thương mại dịch vụ kế toán trọn gói rất tốt thị trường

 (Được đào tạo và huấn luyện và thực hiện bởi 100% các kế toán trưởng từ bỏ 13 năm đến 20 năm kinh nghiệm)